FACTORS INFLUENCING BANK RAKYAT INDONESIA SYARIAH'S PROFITABILITY FOR THE PERIOD 2012-2019
Abstract
Abstract: This research is motivated by internal and external factors of PT. Bank Rakyat Indonesia (BRI) Syariah, where bank management must be able to obtain capital and business resources from operating costs that have been properly incurred, but there are still mismatches in analyzing the financing to be provided to customers, so it is likely to affect Return on Assets. from the bank itself. If the Return on Assets is greater, the higher the profit a bank will get, so that financial performance will run well. If the financial performance is carried out well, then the bank can also be said to be healthy. The indicators used in this study are CAR, NPF, BOPO, FDR, NIM, DPK and financial performance as measured by ROA. This research uses a quantitative approach, the type of research used is associative. The data used in this research is secondary with a total sample size of 32 data. The method of analysis used in this research is data normality test, classic assumption test, multiple linear regression test, test of determination and hypothesis testing (t test and f test) with SPSS version 22. The results showed that (1) CAR has a partially positive and significant effect on ROA. (2) NPF has a partially significant positive effect on ROA. (3) OEOI has no partial effect on ROA. (4) FDR has a partially significant positive effect on ROA. (5) NIM does not have a partial effect on ROA (6) DPK has no partial effect on ROA (7) Together, CAR, NPF, BOPO, FDR, NIM, and DPK have a significant positive effect simultaneously on ROA.
Keywords: CAR, NPF, BOPO, FDR, NIM, DPK and Profitability (ROA)
Abstrak: Penelitian ini dilatarbelakangi oleh faktor internal dan eksternl PT. Bank Rakyat Indonesia (BRI) Syariah, dimana manajemen bank harus dapat memperoleh modal dan sumber daya usaha dari biaya operasional yang telah dikeluarkan dengan baik, namun masih terdapat ketidaksesuaian dalam menganalisa pembiayaan yang akan diberikan kepada nasabah, sehingga kemungkinan besar akan berdampak. Pengembalian Aset. dari bank itu sendiri. Semakin besar Return on Assets maka semakin tinggi pula keuntungan yang diperoleh suatu bank, sehingga kinerja keuangan akan berjalan dengan baik. Jika kinerja keuangan dijalankan dengan baik, maka bank tersebut juga dapat dikatakan sehat. Indikator yang digunakan dalam penelitian ini adalah CAR, NPF, BOPO, FDR, NIM, DPK dan kinerja keuangan yang diukur dengan ROA. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif, jenis penelitian yang digunakan adalah asosiatif. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder dengan jumlah sampel sebanyak 32 data. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah uji normalitas data, uji asumsi klasik, uji regresi linier berganda, uji determinasi dan uji hipotesis (uji t dan uji f) dengan SPSS versi 22. Hasil penelitian menunjukkan bahwa (1) CAR mempunyai pengaruh secara parsial berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA. (2) NPF berpengaruh positif signifikan secara parsial terhadap ROA. (3) BOPO tidak berpengaruh secara parsial terhadap ROA. (4) FDR berpengaruh positif signifikan secara parsial terhadap ROA. (5) NIM tidak berpengaruh secara parsial terhadap ROA (6) DPK tidak berpengaruh secara parsial terhadap ROA (7) Secara bersama-sama CAR, NPF, BOPO, FDR, NIM, dan DPK berpengaruh positif signifikan secara simultan terhadap ROA.
Kata Kunci: BOPO, CAR, FDR, DPK, NIM, ROA
Downloads
References
Adiputra, Fajar. 2017. Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan BOPO terhadap Profitabilitas (ROA dan ROE) Pada Bank Umum Syariah. Jakarta: Unpublished Thesis. http://repository.uinjkt.ac.id, accessed on 20th October 2020
Adyana, Candra Sudya and Suardana, Ketut. 2016. “Pengaruh Biaya Operasiona-Pendapatan Operasional, Pertumbuhan Asset dan Non Performing Loan terhadap Return on Aset”, Akuntansi 14. http://ojs.unud.ac.id accessed on 15th January 2021.
Ali, Muhammad & Laksono, Roosaleh. 2017. “Pengaruh Net Interest Margin (NIM), Biaya Operasional terhadap Pendapatan OperasionaI (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Return On Assets (ROA)”, Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan, Vol. 3, No. 2.
Alifah, Yonira Bagiani. 2014. Pengaruh CAR, NPL, NPF, dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank (ROA) pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2012. Yogyakarta: Skripsi Tidak Diterbitkan. http://eprints.uny.ac.id accessed on 19th October 2020.
Almadany, Khairunnisa. 2012. “Pengaruh Loan to Deposit Ratio, Biaya Operasional per Pendapatan Operasional, dan Net Interest Margin terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia”, Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis, Vol. 12, No. 2, September 2012.
Ananda, M. Aditya. 2013. Analisis Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO terhadap ROA Bank Umum Syariah (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2010-2013). Medan: Un[ublished Thesis. http://repossitory.uinsu.ac.id, accessed on 20th October 2020
Andrianto and Firmansyah, M. Anang. 2019. Manajemen Bank Syariah (Implementasi Teori dan Praktek). Surabaya: CV. Penerbit Qiara Media.
Arifin, Zainul. 2009. Manajemen Bank Syariah. Tanggerang: Azkia Publisher
Bank BRI Syariah. 2019. Laporan Tahunan 2019. https://www.brisyariah.co.id,, accessed on 16th October 2020.
Fitriyah, Rahmi. 2016. Pengaruh FDR, NIM, NPF, dan BOPO terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Umum Syariah Devisa di Indonesia. Jakarta: Unpublished Thesis. http://repository.iainjkt.ac.id, accessed on 20th October 2020
Hantono. 2018. Konsep Analisa Laporan Keuangan dengan Pendekatan Rasio dan SPSS. Yogyakarta: Deepublish.
Harun, Usman. 2016. “Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR, LDR, NIM, BOPO, NPL terhadap ROA”, Jurnal Riset Bisnis dan Manajemen, Vol. 4, No. 1.
Herli, Ali Suyanto. 2013. Buku Pintar Pengelolaan BPR & Lembaga Keuangan Pembiayaan Mikro, Yogyakarta: CV. Andi Offset.
http://www.brisyariah.co.id/?q=sejarah accessed on 19th October 2020.
Indira, Januarti. 2002. “Variabel Proksi CAMEL dan Karakteristik Bank lainnya untuk Memprediksi Kebangkrutan Bank di Indonesia”, Jurnal Bsinis Strategi, Vol. 10, Desember, 2002.
Ismail. 2011. Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana.
Jumingan. 2006. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Bumi Aksara.
Kasmir. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir.. 2012. Manajemen Perbankan. Jakarta: Grafindo Persada.
Kurniasari, Rani. 2017. “Analisis Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap ROA”, Jurnal Prespektif, Vol. 15, No. 1.
Kusumaningrum, D. A., Hidayati, A. N., & Habib, M. A. F. (2022). Pengaruh Profitabilitas, Struktur Modal, Pertumbuhan Penjualan, Earning Per Share (EPS) dan Ukuran Perusahaan Terhadap Nilai Perusahaan (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor Barang Konsumsi yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2016-2020). YUME: Journal of Management, 5(2), 123-137.
Laka, Syurki. 2012. Perbankan Syariah di Indonesia. Yogyakarta: Faja Media Press.
Muhamad. 2005. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: Akademi Manajemen Perusahaan YKPN.
Munawir. 2002. Analisa Laporan Keuangan Edisi 4. Yogyakarta: Liberty.
Najmudin. 2011. Manajemen Keuangan dan Aktualisasi Syariah Modern. Yogyakarta: Andi.
Pandia, Frianto. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Penerbit Rineka Cipta.
Pujiyanti, Ilani & Rakhman, Faisal. 2019. “Determinan Return On Asset Bank BRI Syariah Periode 2015-2019”, Jurnal Maps.
Rahma, Anisa Nur. 2018. Analisis Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO terhadap Profitabilitas (Return On Assets) pada Bank Syariah Mandiri Tahun 2013-2017. Purwokerto: Skripsi Tidak Diterbitkan. http://rwpository.iainpurwokerto.ac.id, accessed on 19th October 2020
S., Kartika Wahyu dan Syaichu, Muhammad. 2006. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Bank Umum di Indonesia”, Jurnal Studi Manajemen dan Organisasi 2.
Septiani, Rita dan Lestari, Putu Vivi. 2016. “Pengaruh NPL dan LDR terhadap Profitabilitas dengan CAR sebagai Variabel Mediasi pada PT. BPR Pasarbaya Kuta”, Jurnal Manajemen, Vol. 5, No. 1.
Setiawati, Delsy & Wiagustini. 2014. “Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, dan Capital Adequancy Ratio terhadap Loan to Deposit Ratio dan Return On Asset pada Sektor Perbankandi Bursa Efek Indonesia”, E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana, Vol. 3, No. 11.
Sriwahyuni, Lilik. 2020. Pengaruh Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank BRI Syariah. Ponorogo: Unpublished Thesis.
Sugiono, Arief dan Untung, Edy. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Grasindo.
Sugiono, Arief dan Untung, Edy. 2016. Panduan Praktis Dasar Analisa Laporan Keuangan. Jakarta: PT. Grasindo.
Sukma, Yoli Lara. 2013. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas (Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). Padang: Thesis.
Sumar’in. 2012. Konsep Kelembagaan Bank Syariah. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Sutrisno. 2009. Manajemen Keuangan Teori, Konsep dan Aplikasi. Yogyakarta: Ekonisia.
Suwiknyo, Dwi. 2010. Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Yogyakarta: Pustaka PeIajar.
Triastiti, Ringgit. 2016. Pengaruh NPF terhadap ROA dengan Dimediasi CAR dan BOPO pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2010-2014. Palembang: Skripsi. http://eprint.radenfatah.ac.id, accessed on 20th October 2020
Umam, Khaerul. 2013. Mananjemen Perbankan Syariah. Bandung: Pustaka Setia.
Umam, Khotibul dan Utomo, Setiawan Budi. 2017. Perbankan Syariah. Jakarta: RajaGrafindo Persada.
Widyawati, Giofani Nursucia. 2017. Pengaruh CAR, NPF, OER, PPAP, dan NOM terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah Periode 2010-2015. Yogyakarta: Thesis. http://eprints.uny.ac.id, accessed on 19th October 2020
The author has full rights to the articles that has been sent to An-Nisbah: Jurnal Ekonomi Syariah. The author is responsible for the originality of the articles and all the references used in the journal script.
